понедельник, 26 декабря 2011 г.

Самые денежные вклады и их скрытая сущность

Денежные вклады делятся на 3 вида по размеру выплачиваемой процентной ставки:
  • Предложения вклада "До востребования" вы встретите в любом российском банке. Открываются на неопределенный срок (бессрочно). Деньги можно забрать в любой момент
  • Срочные вклады с возможностью пополнения. Открываются согласно срокам договора. Минимальные суммы пополнения также указываются
  • Срочные непополняемые вклады. Лучше открывать счет, рассчитанные на максимальные (большие) суммы. Цель - получение максимального процента выплат.
Срочные денежные вклады имеют ряд особенностей. Условиями депозита устанавливаются точные сроки хранения денег в банке. Он составляет 91 день, 181 день, либо 12 - 36 месяцев. Практически все банки придерживаются тенденции: чем больший срок вклада, тем выше процент.

Досрочное востребование вклада в большинстве случаев расценивается банками как нарушение срочности. Поэтому выплаты производят по ставке "до востребование". Существуют всё-таки исключения. Часть банков допускает снятие денег. Пересчитывают заново проценты, исходя из количества прошедших дней.

Хоум Кредит банк - яркий пример льготных условий досрочного расторжения вклада. Если срочно потребовались деньги, то желательно снимать после истечения 91 дня (вклад "Только Плюсы").

Начисление банковских процентов - одна из главных особенностей, на которую стоит обратить пристальное внимание. Капитализация процентов - это ваш дополнительный доход, который будет добавляться к основной сумме вклада.

Допустим вы решили вложить в банк 300000 рублей сроком на 1 год под 10,75% годовых. Путем простых математических расчетов итоговая сумма составит  рублей. Или доход 32250 рублей.

Временной период
Сумма депозита, руб.
Начисляемый доход, руб.
1й квартал
300000
8062,50
2й квартал
308062,50
8279,19
3й квартал
316341,69
8501,67
4й квартал
324843,36
8730,18
Итого
333573,54
33573,54

С учетом ежеквартальной капитализации сумма дохода превышает 1000 рублей!

Денежные вклады с ежемесячной капитализацией наиболее весомы. Посмотрим и сравним таблицу.



Временной Период
Сумма депозита, руб.
Начисляемый доход, руб.
1й месяц
300 000
2687,50
2й месяц
302 687,50
2711,58
3й месяц
305 399,08
2735,87
4й месяц
308 134,95
2760,38
5й месяц
310 895,33
2785,10
6й месяц
313 680,43
2810,05
7й месяц
316 490,48
2835,23
8й месяц
319 325,71
2860,63
9й месяц
322 186,34
2886,25
10й месяц
325 072,59
2912,11
11й месяц
327 974,70
2938,20
12й месяц
330 922,90
2964,52
Итого
333 887,42
 33 887,42

Вывод напрашивается сам собой. При выборе вклада обращайте внимание на наличие капитализации и периодичность начисления процентов.

Следующий момент при выборе денежных вкладов - условия пролонгации. Пролонгация - это продление вашего депозиты с учетом тех же условий. Большинство банков продлевают депозит автоматически. Оговаривается лишь число пролонгаций:
  1. 3 пролонгации при сроке вклада 91 день
  2. 2 - при 181 сутках
  3. однократная - вложение средств на 12 месяцев
Это стандартные рамки депозитного договора. Бывает и так. что пролонгация некоторых вкладов не предусмотрена.

Налогообложение денежных вкладов: миф или реальность?


Многие могут и не догадываться, либо не знать! Да высокие процентные ставки накладывают обязательства на вкладчика перед государством. Обратите внимание это аж 35% (в отличие от стандартного 13% НДФЛ). Давайте разберемся.

Скрытая сущность в статье 224 пункт 2 Налогового кодекса РФ. Доходы по вкладам, превышающие ставку рефинансирования Центрального банка облагаются 35% налогом. Это относится к рублевым вкладам и превышающие 9% вклады в иностранной валюте. Исключение - только пенсионные вклады, внесенные минимум на 6 месяцев.

Пункт 27 статьи 217 Кодекса всё проясняет. При расчете налога применяется ставка рефинансирования, которая действует в тот период, на который вы вложили деньги в банк. Ставка рефинансирования может меняться, следовательно, меняется и сумма налога.

В декабре 2011 года ставка рефинансирования составляет 8%. Берется период, на время которого сделан вклад.
Налог платится по формуле = текущая ставка рефинансирования + 5%. Т.е. доходы на вклады с 13% годовых вы забираете полностью себе.

В качестве примера возьмем наш депозит 300 000 руб., вложенный под 14% годовых. 42 007 руб. - это и будет полученный доход.

1% дохода облагается налогом. Это будет сумма в 3000 руб. Будет удержано 1050 руб.

На руки вы получите сумму 340 957 рублей.

Резюмируя выше сказанное, денежные вклады имеют следующие особенности:

  • на больший срок вложите, больший процент получите
  • самые высокие выплаты характерны для вкладов с ежемесячной капитализацией
  • продление (пролонгация) депозита позволяет вам получать высокие проценты на тех же условиях
  • Обратная сторона медали: часть дохода подлежит налогообложению (согласно законодательным нормативам). 

Нет комментариев.

Отправить комментарий