Как вкладчику определить эффективность работы банка?

Как вы думаете, в результате чего нам-вкладчикам банка начисляет и выплачивает проценты? Ведь на основании договора банк обязуется принять наши сбережения и возвратить полную сумму, включая проценты. Значит денежные средства банку потребуется тоже куда-то вложить. В результате таких действий вкладчик может увидеть насколько эффективно работает банк. Поэтому банкам постоянно нужно показывать положительный финансовый результат и динамику чистой прибыли.

Чистая прибыль банка фиксируется в отчетности за определенный период времени. Каждый месяц эти отчеты поступают Центральному банку России. Сейчас завершился месяц август, поэтому официальный открытый источник ЦБРФ опубликовал важные для вкладчика данные.

Например, на картинке представлена самая простая форма финансового результата Сбербанка за август 2012 года. На сайте Центрального Банка вам поможет раздел Информация по кредитным организациям. Здесь же http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004

Как мы видим основу эффективной работы Сбербанка (как и любого другого банка) формирует разница между доходами и расходами. Прибыльность за более длительный период времени предоставляет нам форма 102, т.е. квартальный отчет.

Конечно же, не банки могут отличиться положительным финансовым результатом. Банки, которые показали отрицательную динамику, в графе отчета будет стоять убыток. Если же банк на протяжении длительного времени показывает убыток (хотя вы можете встретить у них достаточно высокие процентные ставки по вкладам), то лучше воздержаться от дальнейшего сотрудничества. Центральный банк России на правах регулятора строго следит за финансовой отчетностью, убыточным банкам применяются санкции:

• ограничение на прием вкладов от граждан до момента восстановления положительной прибыли. Также к ограничению приводит весомая доля вкладов физических лиц на балансе банка
• крайняя мера для банков с отрицательным финансовым результатом отзыв лицензии

В основе же прибыльности и успешности финансового результата - процентный и операционный доход. Процентный доход получают банки благодаря активам и предоставленным кредитам. Теперь узнаем, какие банки показали самую лучшую прибыль и как они распределили денежные средства: т.е. в каких активах находятся самые большие суммы.

С течением времени места могут поменяться, но нам главное понять целостную картину на примере августа 2012 года.

Место в рейтинге	Банк	Распределение денежных средств
1	Сбербанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам вложения в облигации
2	Газпромбанк	кредиты предприятиям и организациям вложения в облигации межбанковские кредиты
3	ВТБ24	кредиты физическим лицам межбанковские кредиты кредиты предприятиям и организациям
4	Альфа банк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам вложения в облигации
5	Юникредит банк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты кредиты физическим лицам
6	Райффайзенбанк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты кредиты физическим лицам
7	Сити банк	вложение в облигации межбанковские кредиты кредиты предприятиям и организациям
8	Промсвязьбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам вложения в облигации
9	Транскредитбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам облигации
10	Хоум Кредит банк	кредиты физическим лицам облигации высоколиквидные активы
11	Росбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам межбанковские кредиты
12	ОТП банк	кредиты физическим лицам межбанковские кредиты ценные бумаги
13	Московский Кредитный банк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам облигации
14	Ханты-Мансийский банк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам межбанковские кредиты
15	Номос банк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты облигации
16	Банк Русский Стандарт	кредиты физическим лицам облигации межбанковские кредиты
17	Банк Москвы	кредиты предприятиям и организациям облигации межбанковские кредиты
18	Банк Петрокоммерц	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты облигации
19	Восточный Экспресс банк	кредиты физическим лицам высоколиквидные активы
20	МДМ банк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам высоколиквидные активы
21	Росевробанк	кредиты предприятиям и организациям облигации кредиты физическим лицам
22	Тинькофф Кредитные системы	кредиты физическим лицам высоколиквидные активы межбанковские кредиты
23	Банк Центрокредит	вложения в облигации кредиты предприятиям вложения в акции
24	Банк Ренессанс Кредит	кредиты физическим лицам высоколиквидные активы
25	Кредит Европа банк	кредиты физическим лицам кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты
26	Банк Зенит	кредиты предприятиям и организациям высоколиквидные активы облигации
27	Россельхозбанк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты кредиты физическим лицам
28	Банк Россия	кредиты предприятиям и организациям облигации высоколиквидные активы
29	Азиатско-Тихоокеанский банк	кредиты физическим лицам кредиты предприятиям и организациям облигации
30	Абсолют банк	кредиты физическим лицам кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты
31	Связной банк	кредиты физическим лицам облигации высоколиквидные активы
32	Банк Возрождение	кредиты предприятиям и организациям высоколиквидные активы кредиты физическим лицам
33	Национальный банк Траст	кредиты физическим лицам облигации
34	Внешпромбанк	кредиты предприятиям и организациям высоколиквидные активы кредиты физическим лицам
35	Совкомбанк	кредиты физическим лицам облигации кредиты предприятиям и организациям
36	Банк Авангард	кредиты предприятиям и организациям высоколиквидные активы облигации
37	Транскапиталбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам облигации
38	Нордеа банк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты кредиты физическим лицам
39	Банк Открытие	кредиты предприятиям и организациям облигации кредиты физическим лицам
40	СМП банк	кредиты предприятиям и организациям облигации
41	Первый Республиканский банк	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты высоколиквидные активы
42	Ак Барс банк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам
43	Пробизнесбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам высоколиквидные активы
44	Банк Интеза	кредиты предприятиям и организациям межбанковские кредиты кредиты физическим лицам
45	Нота банк	кредиты предприятиям и организациям облигации высоколиквидные активы
46	Новикомбанк	кредиты предприятиям и организациям облигации межбанковские кредиты
47	Локо банк	кредиты предприятиям и организациям облигации кредиты физическим лицам
48	Балтийский банк	кредиты предприятиям и организациям вложения в акции кредиты физическим лицам
49	Татфондбанк	кредиты предприятиям и организациям кредиты физическим лицам
50	Московский Индустриальный банк (МИнБ)	кредиты предприятиям и организациям облигации высоколиквидные активы

Как видно из таблицы, что основа прибыльной деятельности банка - кредитование граждан и юридических лиц. Практически все банки в своем кредитном портфеле имеют определенную долю просрочки. Поэтому у заемщика должно быть надежное и выгодное обеспечение (залог).

Прибыль в дальнейшем расходуется на дивиденды акционерам, выплаты вкладчикам,  прибавляется к активам. Конечно у банков есть и организационно-управленческие расходы: зарплаты сотрудникам, обучение персонала, реклама, услуги связи.